借款转账凭证填写详细教程
借款转账凭证是记录借款转账交易的正式文件,具有法律效力。正确填写借款转账凭证对于维护财务记录的准确性和完整性至关重要。
凭证头部填写
凭证号:填写唯一的凭证编号。
日期:记入转账日期。
单据类型:选择“借款转账凭证”。
借方填写
借方反映借款的增加。
科目:选择“应付借款”等借款科目。
金额:输入借款金额(100 万元)。
贷方填写
贷方反映银行存款的增加。
科目:选择“银行存款”科目。
金额:输入与借方金额相同(100 万元)。
摘要填写
摘要:简要记录转账的详细信息,例如“借款转账”、借款金额和借款用途。
其他信息
附件:如有必要,可附上与借款相关的支持文件。
审核:经办人填写姓名并签名。
凭证注意事项
确保凭证的准确性,如有错误需及时更正并重新填写。
凭证应按照时间顺序存档,以便于检索。
借款转账凭证填写完成后,应由管理层或授权人员审核并批准。
定期对借款转账记录进行核对,以确保其与银行存款记录一致。
凭证模板
借100 万转账凭证
凭证号: JZ-001
日期: 2023-03-01
单据类型: 借款转账凭证
借方:
科目: 应付借款
金额: 1,000,000 元
贷方:
科目: 银行存款
金额: 1,000,000 元
摘要: 借款转账,金额 1,000,000 元,用于采购设备。
附件: 借款合同、采购订单
经办: 张三
审核: 李四
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