不良贷款是指逾期多久的?
不良贷款是指逾期时间超过特定期限,且债务人已出现财务困难或违约迹象的贷款。不同监管机构对不良贷款的定义有所不同。
中国银保监会的规定
在中国银保监会制定的《商业银行不良贷款认定标准》中,不良贷款是指:
- 逾期 90 天(含)以上的贷款;
- 已发生信贷损失或潜在信贷损失,且预计无法及时收回的贷款;
- 经担保方担保的贷款,但担保方已破产或无力履责,或提供担保不足的贷款;
- 已转为呆账或呆滞的贷款。
国际标准
根据巴塞尔协议 II 的规定,不良贷款的定义包括:
- 逾期 90 天(含)以上的贷款;
- 虽未逾期 90 天,但存在重大信贷风险的贷款。
认定不良贷款的必要条件
认定不良贷款需要满足以下两个必要条件:
- 贷款已逾期。
- 债务人有财务困难或违约迹象。
财务困难或违约迹象包括但不限于:
- 债务人无法按时偿还贷款本息;
- 债务人现金流紧张或出现经营困难;
- 债务人资不抵债或已资不抵债;
- 债务人已提交破产申请或被宣告破产。
不良贷款产生的影响
不良贷款会对银行的资产质量和盈利能力产生重大影响:
- 降低资产质量。不良贷款会占据银行的资产负债表,使其资产质量恶化。
- 增加贷款损失。不良贷款会导致银行出现贷款损失,从而降低其收入和利润。
- 增加拨备。为了应对不良贷款造成的损失,银行需要增加拨备,从而降低其资本充足率。
- 损害信誉。高比例的不良贷款会损害银行的信誉和声誉,使其更难吸引存款和融资。
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