贷款利息计算及还款计划

借款需要考虑利息成本，利息的计算方式因贷款类型和还款计划而异。本文将重点讲解借款 1 万元、年利率为 24% 的情况下，采用正常利息计算方式和按月等额还款计划时，每月的利息计算方法和还款计划。

正常利息计算方法

正常利息计算公式：

每月利息 = 未偿还本金 × 月利率

其中，未偿还本金是指贷款剩余未还部分，月利率则是年利率除以 12。

按月等额还款计划

等额还款是指每个月偿还的金额固定，其中包括本金和利息。按月等额还款的计算公式：

每月还款额 = 未偿还本金 × 月利率 × [1 + 月利率]^贷款期限 / [(1 + 月利率)^贷款期限 - 1]

其中，贷款期限单位为月。

还款计划示例

借款 1 万元，年利率 24%，贷款期限为 12 个月（1 年）：

月利率 = 24% / 12 = 2%

每月还款额 = 10000 × 0.02 × [1 + 0.02]^12 / [(1 + 0.02)^12 - 1] = 902.74 元

按照还款计划，12 个月的还款详情如下：

| 期数 | 未偿还本金 | 月利率 | 每月利息 | 每月还款额 | 还款后本金余额 |

|---|---|---|---|---|---|

| 1 | 10000 | 2% | 200 | 902.74 | 9097.26 |

| 2 | 9097.26 | 2% | 181.95 | 902.74 | 8194.52 |

| 3 | 8194.52 | 2% | 163.9 | 902.74 | 7291.78 |

| 4 | 7291.78 | 2% | 145.84 | 902.74 | 6388.94 |

| 5 | 6388.94 | 2% | 127.78 | 902.74 | 5486.2 |

| 6 | 5486.2 | 2% | 109.72 | 902.74 | 4583.46 |

| 7 | 4583.46 | 2% | 91.67 | 902.74 | 3680.72 |

| 8 | 3680.72 | 2% | 73.61 | 902.74 | 2777.98 |

| 9 | 2777.98 | 2% | 55.56 | 902.74 | 1875.24 |

| 10 | 1875.24 | 2% | 37.5 | 902.74 | 972.495 |

| 11 | 972.495 | 2% | 19.45 | 902.74 | 69.7549 |

| 12 | 69.7549 | 2% | 1.3951 | 902.74 | 0 |

由此可见，按照按月等额还款计划，借款人每月需偿还的本息总额为 902.74 元。其中，每月利息从第 1 个月的 200 元逐渐递减，至第 12 个月仅剩 1.3951 元。