个人养老金缴费尽早存入更划算

各省市陆续开始实施个人养老金制度。参加人可通过商业银行等渠道，自主选择并购买符合规定的商业养老金融产品。此前，财政部明确，2023年个人养老金资金账户归集投资当年税前扣除额度不超过12000元。也就是说，账户内留存的资金充裕与否，直接关系到个人的税收优惠力度大小。

那么，个人养老金资金账户归集的资金，如何能够尽早入账？个人养老金产品与市场上同类型产品有何不同？个人养老金账户如何安全保障？本期理财课堂为您解答。

如何让个人养老金资金尽早入账

目前，个人养老金资金入账主要涉及两个部分：一是个人缴存，二是政府补贴。

个人缴存方面，个人养老金扣税额度是每年12000元，每月1000元。若在年初一次性缴存12000元，或年中一次性缴存6000元，个人的税收优惠幅度肯定高于每月缴存1000元。因此，已有意愿享受税收优惠政策的个人，不妨尽早为自己的养老账户“存钱”。

财政补贴方面，各地政府虽未明确补贴兑现的时间表，但一些地方明确，补贴将随个人缴存陆续发放。比如，广东省深圳市规定，个人向个人养老金资金账户缴存1元，市财政按1∶1给予补贴，最高不超过12000元/年。成都市规定，机关事业单位和企业职工灵活就业人员每年向个人养老金资金账户缴存12000元本金，市级财政每年按缴存金额的20%给予补贴，最高不超过2400元。

无论是个人缴存还是政府补贴，入账越早，收益积累就越久。因此，想获得更多税收优惠和政府补贴的个人，不妨早做打算。

个人养老金产品有哪些特点

在产品上，个人养老金产品与市场同类产品在运作模式、产品特点、投资范围和风险收益特征等方面，均有很大差异。

个人养老金产品由金融机构管理运营，产品遵循“个人账户+目标投资策略”的运作模式。具体来说，个人缴存和政府补贴均汇入个人养老金资金账户，个人可根据自身养老需求选择不同的目标投资策略（一般包括稳健型、均衡型、进取型等），资金账户按目标投资策略进行投资。

从投资范围看，个人养老金产品的投资范围受到一定限制，包括公开募集证券投资基金、商业银行理财产品、储蓄存款和保险产品。为保证个人养老金保值增值，国家要求个人养老金产品从长期投资的角度出发，通过比较稳健的方式实现养老金保值增值。由此，个人养老金产品在收益和风险方面相对于市场同类型产品，更追求长期稳健。

个人养老金资金如何安全保障

为保障个人养老金资金安全，监管部门已出台多项配套制度，从不同环节进行监管和保障。例如：

一是统一开户管理。个人养老金资金账户由人社部门统一管理，实现身份识别、资金归集、信息共享和监管服务。

二是建立信息系统。人社、财政、银保监会、证监会等部门建立了个人养老金信息管理系统，实现个人养老金账户信息共享，以便监管部门实时监管。

三是资金划拨规范。个人缴存和政府补贴的资金只能划入个人养老金资金账户，用于购买个人养老金产品，禁止挪作他用。

四是信息披露规范。个人养老金产品实行差异化、持续信息披露制度，投资者可以随时查看产品信息，以便做出理性的投资选择。

五是监督检查制度。监管部门将对个人养老金业务进行全流程、全环节的监督检查，发现违法违规行为将严肃查处。